Старіння працездатної частини мешканців – загальна проблема розвинутих країн. Саме тому придумана наприкінці ХІХ століття система солідарного пенсійного забезпечення перестала відповідати новим умовам, коли кількість платників страхових внесків стає дедалі меншою, а одержувачів державної допомоги – дедалі більше. Однією з форм виходу з ситуації вважається використання системи персонального накопичення. Такий самий принцип прийняли за основу естонська влада: тепер пенсія в Естонії формується, в тому числі, за рахунок обов'язкової накопичувальної частини.
Загальні характеристики
Естонія остаточно не відмовилася від солідарної системи формування пенсійних виплат. У результаті проведених реформ пенсійна система країни складається із трьох ступенів:
- Обов'язкове державне страхування. Формується з допомогою коштів, які від сплати соціального податку: 33 % від фонду оплати праці офіційно оформлених работников. Від 16 до 20% перерахованих внесків спрямовують на поточні виплати сучасним пенсіонерам. За рахунок солідарно накопичених коштів виплачується державна допомога інвалідам, особам, які втратили годувальника, пенсії по старості постійним жителям Естонії та іноземцям, які перебувають у країні з ВНЖ, а також народна пенсія в Естонії (передбачена для тих, хто не має можливості підтвердити страховий стаж).
- Обов'язкова накопичувальна частина. Додаткові персоніфіковані внески формуються із двох джерел: 2 % від нарахованої зарплати сплачує сам майбутній пенсіонер, 4 % доплачує роботодавець (у складі 33 % соціального податку). Автоматично приєднатися до цієї системи можуть не всі. Основна умова – платник не може бути старшим за 1983 рік народження, решта мали заявити про своє бажання сплачувати внески до 2021 року.
- Додаткова (добровільна) накопичувальна частина. До 2021 року людина, яка народилася з 1942 по 1982 роки, ще могла приєднатися до сплати обов'язкових накопичувальних внесків. Після 31 жовтня 2021 року такої можливості немає, тому тим, хто не бажає задовольнятися державною пенсією (вона становить не більше 40 % середнього заробітку), потрібно самостійно доплачувати накопичувальні пенсійні внески. Участь у третьому ступені пенсійного страхування дозволяє підвищити розмір майбутньої пенсії до 65–70 % від поточної заробітної плати.
Пенсійна система Естонії заснована відразу на кількох нормативних актах:
- "Про державне пенсійне страхування" - Riikliku pensionikindlustuse seadus;
- "Про пільгові пенсії по старості" - Soodustingimustel vanaduspensionide seadus;
- "Про накопичувальні пенсії" - Kogumispensionide seadus;
- "Про соціальний податок" - Sotsiaalmaksuseadus.
Із важливого: з 1 січня 2021 року в країні розпочався процес поступового підвищення віку виходу на пенсію (до 2021 року він зросте до 65 років), використовуються різні види допомоги – три щаблі. Також застосовується дострокова та відкладена пенсія, матеріально заохочується відстрочений вихід.
Види посібників
Для підтримки соціальної стабільності держава повинна забезпечувати пенсіями непрацездатну частину населення, яка не досягла пенсійного віку та фізично не здатна сплачувати страхові внески.
Види посібників, залежно від причин їх призначення, поділяються кілька категорій.
| Тип пенсій | Адміністративна організація | Вид виплат |
|---|---|---|
| Державна (1 ступінь) | Департамент соціального страхування | · Пенсія за віком, у тому числі дострокова, відстрочена та пільгова; |
| · За втратою годувальника; | ||
| · З непрацездатності (інвалідності); | ||
| · Народна пенсія (якщо людина прожила в країні не менше 5 років, але страховий стаж у неї відсутня); | ||
| · Батьківська надбавка за виховання дітей (за кожну дитину, що народилася з 31 грудня 1980 року) | ||
| Накопичувальна (2 ступінь) | Недержавні пенсійні фонди (обов'язкові в Естонії) | 6% нарахованої заробітної плати щомісяця накопичуються на рахунку майбутнього пенсіонера, відкритого в одному з недержавних пенсійних фондів. |
| Гроші можна отримувати лише після отримання права на пенсію за віком | ||
| Додаткова накопичувальна частина (3 ступінь) | Страхові компанії та банки на вибір працюючого | Накопичені внески та зароблена страхова премія можуть сплачуватись у будь-який момент починаючи з 55 років. Виплата може бути щомісячною або видаватись разово (за бажанням клієнта). |
Вік виходу на пенсію
Більшість європейських країн змушені поступово підвищувати вікові межі виходу на пенсію.
Як цей процес відбувається, наприклад, у сусідній країні розповість стаття Пенсія в Латвійській Республіці.
В Естонії цей процес розпочався з 1 січня 2021 року. Крок збільшення становить три місяці, а схема розпланована таким чином, щоб до 2021 року вікова планка піднялася до 65 років.
Зміни торкнуться тих, хто народився у 1953 році та пізніше.
| Рік народження майбутнього пенсіонера | Вік призначення пенсії |
|---|---|
| 1953 | 63 роки |
| 1954 | 63 роки та 3 місяці |
| 1955 | 63 роки та 6 місяців |
| 1956 | 63 роки та 9 місяців |
| 1957 | 64 роки |
| 1958 | 64 роки та 3 місяці |
| 1959 | 64 роки та 6 місяці |
| 1960 | 64 роки та 9 місяців |
| 1961 і старше | 65 років |
Дострокова та відкладена пенсія
Повноцінна пенсія за віком покладена лише тим, хто офіційно працював та сплачував страхові внески в Естонії не менше 15 років. Призначення пенсії за віком не може бути скасовано, навіть якщо пенсіонер продовжує працювати.
В Естонії є можливість вийти на заслужений відпочинок до досягнення 
пенсійного віку Дострокова пенсія настає на три роки раніше від визначеного терміну. Вийти на неї можуть ті, хто виконує такі умови:
- відсутність офіційного працевлаштування чи самозайнятості із отриманням доходу;
- до досягнення пенсійного віку залишилося три роки та менше;
- страховий стаж, накопичений в Естонії, становить 15 років і більше.
У разі дострокового припинення трудової діяльності розмір допомоги скорочується на 0,4 % за кожен пропущений місяць (навіть неповний). Так, для людини, яка заявила про бажання отримувати пенсію на 11 місяців раніше, щомісячна пенсія буде урізана на 4,4%.
Відстрочений вихід на пенсію (звернення за призначенням допомоги пізніше за досягнення встановленого законом віку) заохочується з боку влади, оскільки дозволяє знизити навантаження на загальнодержавні фонди. Як компенсацію держава пропонує пропорційне підвищення розміру щомісячних виплат.
Якщо людина відкладає дату виходу на відпочинок, то пенсія за старістю в Естонії зростатиме на 0,9 % від спочатку призначеної за кожен місяць відстрочки. Наприклад, за 2 роки після досягнення пенсійного віку (за умови, що трудового стажу достатньо для повноцінної виплати) сума пенсії збільшиться на 21,6 %.
Крім того, Естонія зберегла право на дострокову пенсію для осіб, зайнятих у галузях із небезпечними та шкідливими умовами праці. Вихід на пенсію в Естонії може бути перенесений на більш ранній термін, який залежить від сфери зайнятості та професії працівника:
- на 10 років раніше можуть отримати пенсію фахівці, перелічені у списку № 1 з Постанови Уряду Естонії "Про затвердження переліку видів діяльності та пільгових професій" № 206;
- на 5 років – представники зі списку № 2 тієї самої Постанови;
- незалежно від віку, але за фактом накопичення потрібного професійного стажу, якщо людина зайнята однією з посад, перерахованих у Законі “Про пенсії за вислугу років” (Väljateenitud aastate pensionide seadus).
| тип зайнятості | Мінімальний трудовий стаж (загальний), років | Мінімальний стаж у професії, років | Дата виходу на пенсію |
|---|---|---|---|
| Список №1 | 20 | 10 | На 10 років раніше за встановлений термін |
| Список №2 | 25 | 12.5 | За 5 років до досягнення пенсійного віку |
| Робота в поліції, охоронних організаціях та в'язниці | 25 | 12.5 | Незалежно від віку, під час виконання умови за стажем |
| Працівники гірничодобувної промисловості | 25 років для надземних робіт, 20 років – для підземних | ||
| Служба на морських та річкових судах | 25 років роботи на військово-морському чи річковому флоті | ||
| Зайнятість у текстильній промисловості | 25 років роботи у професії | На 5 років раніше від загального пенсійного віку | |
| Працівники освіти та організацій з догляду за хворими та інвалідами | 25 років викладацького стажу або 15 років роботи у спецустановах | Незалежно від віку, під час виконання умови за стажем | |
| Працівники мистецтва | 20 років для балерин, танцюристів та артистів цирку, 25 років – для солістів, співаків хору та ляльководів | ||
| ВІЛ-інфіковані медпрацівники | За фактом зараження, якщо воно сталося внаслідок виконання професійних обов'язків | ||
| Працівники громадського міського транспорту | 25 років, за умови, що співробітник відпрацював водієм автобуса, трамвая чи тролейбуса у місті з населенням у 400 000 осіб та більше. | На 5 років раніше за встановлений пенсійний вік | |
Порядок розрахунку допомоги
Не зараховуються до професійного стажу періоди, коли фахівець працював на умовах неповного робочого дня або за сумісництвом. Виплати припиняються, якщо фахівець вирішує відновити роботу на одній із пільгових галузей.
З урахуванням проведених реформ, працюючій людині вже зараз варто замислюватися про те, яка пенсія в Естонії виплачуватиметься їй після завершення професійної кар'єри. У Законі "Про державні пенсії" визначено, що сума нарахування по старості складається з трьох частин:
- Основна (базова) – фіксована для всіх категорій з урахуванням щорічної індексації з 1 квітня 2021 року становить 191,649 євро на місяць.
- Пропорційна – залежить від накопиченого загального виробничого стажу до 31 грудня 1998 року, помноженого на вартість страхового року: кількість відпрацьованих років до 1999 року множать на ставку річної оцінки – з 1 квітня 2021 року вона становитиме 6,627 євро за кожний рік роботи.
- Страхова – кількість років сплати соціального податку, помножена на поточну річну оцінку (2021 року – 6,627 євро).
Департамент соціального страхування розробив онлайн-сервіс для тих, хто хоче заздалегідь зробити розрахунок та дізнатися, скільки складатиме розмір майбутньої пенсії.
Нарахована при виході на пенсію допомога підлягає щорічній індексації. Так, наприклад, середня пенсія в Естонії у 2021 році з 1 квітня зросла майже на 7% (з 447 до 481 євро на місяць). Розмір народної пенсії із квітня 2021 року становить 205,21 євро.
Накопичувальна частина виплачується відповідно до положень угоди, підписаної з пенсійним фондом або страховою компанією. Це може бути пенсійний договір з довічною рентою або виплатою на певний строк, коли виплачену протягом життя суму ділять на кількість років доживання (мінімально встановлений строк у 10 років) та додають до державної допомоги.
Якщо накопичена сума менша від показника народної пенсії, помноженого на 10 (при призначенні пенсії у 2021 році це 2052,10 євро), то заявник може вимагати одноразової виплати.
Кошти, перераховані до пенсійного фонду в рамках участі у другому та третьому ступенях страхування, законодавчо захищені від ризиків банкрутства організації або припинення її діяльності з інших причин.
Гарантовано повернуть суму паїв у 10 000 євро, а частина, що перевищує цю величину, буде відшкодована із застосуванням коефіцієнта 0,9. Тобто від паю в 20 000 євро інвестору буде повернуто 10 000 євро гарантовано і 9 000 євро із застосуванням знижувального коефіцієнта.
Пройдіть соціологічне опитування!
Пенсії для іноземців
Іноземці, які переїхали до Естонії після досягнення пенсійного віку, можуть перевести ту пенсію, яку вони встигли заробити в іншій країні.
Допомога при розгляді варіантів та виборі країни виїзду з РФ для людей пенсійного віку надасть стаття "Еміграція з Росії: куди виїхати пенсіонеру".
Російська пенсія в Естонії виплачується на підставі особистої заяви, поданої до від'їзду до відділення Пенсійного фонду Росії за місцем проживання або переданого до Посольства Росії в Естонії (Постанова Кабміну № 1386).
Детально про всі аспекти оформлення та розрахунку пенсійних нарахувань для громадян РФ, які проживають за кордоном - у статті "Пенсії для росіян, які проживають за кордоном: про що слід знати в 2021".
Для виплат, призначених після 2021 року, передбачено єдиний порядок перерахування коштів для одержувачів із будь-якої країни: виключно у російських рублях на рахунки, відкриті у вітчизняних банках. До 2021 року всім російським отримувачам пенсій видадуть картку "СВІТ".
Якщо по допомогу пенсіонер, який живе за кордоном, звернувся до 2021 року, то виплата може здійснюватися на іноземний рахунок у тій валюті, яка має ходіння на території нової країни його постійного проживання. Для закордонних одержувачів російських пенсій обов'язковим є щорічне підтвердження факту перебування живих.
Якщо права на отримання допомоги в іншій країні немає (відпрацьовано недостатню кількість років), то пенсія в Естонії для іноземців нараховується за даними Департаменту соціального страхування. Якщо у пенсіонера частина стажу зароблена в Росії, Україні, Канаді, Великій Британії або одній з країн ЄС, ці роки будуть зараховані до загального стажу.
Висновок
Дбаючи про те, щоб кожен естонський пенсіонер міг дозволити собі підтримувати звичний рівень життя після закінчення трудової діяльності, влада Естонії активно пропагує ідею участі в системі добровільного пенсійного страхування. Це дозволить людині зберегти свій прибуток на рівні 65-70% від заробітку, тоді як обов'язкове державне забезпечення зазвичай не перевищує 40%.
Особливо це актуально для тих, хто не підпадає під дію другого ступеня страхування (народився до 1983 року і не приєднався до неї добровільно) або приїхав до Естонії з-за кордону.
