Зміна країни проживання нерозривно пов'язана з пошуком нового місця працевлаштування та стресом від усвідомлення близькості змін. Через географічну віддаленість переїзд до Америки спокою не додає. Однак незалежно від рівня кваліфікації та освіти кожного кандидата цікавить насамперед середня зарплата у США. Крім того, майбутньому платнику податків стане в нагоді інформація про системи оподаткування доходів, а також про нюанси трудового законодавства.
Зайнятість населення США
США можуть похвалитися як потужною економікою, а й непоганими показниками зайнятості країною. У березні 2021 року відсоток працездатного населення, яке безуспішно прагне влаштуватися на нове місце, знизився до 3,8%.
Структура зайнятості неоднорідна і відрізняється виходячи з рівня освіти, віку та статі. Так, безробіття серед некваліфікованого персоналу (середня освіта та нижче) становить 6,9 %. А для володарів дипломів бакалавра та вище робота в США знайдеться практично завжди, серед них безробітних лише 2%.
Гендерний поділ у трудових колективах також присутній. За даними на березень 2021 року серед мешканців країни віком від 20 років:
- чоловіки залучені на 68,9%;
- і лише 56,9% жінок ведуть активну трудову діяльність.
Порівняно з цими показниками рівень молодіжного безробіття засмучує набагато більше, оскільки серед населення молодше 25 років майже 8,9 % немає роботи, навіть якщо зайняті активним її пошуком.
Права працюючих в Америці
За даними The World Bank, у рейтингу простоти ведення бізнесу в державі (Ease of Doing Business Index) США за останні 10 років не опускалися нижче за 8-е місце. Цьому сприяє й те, що законодавство не прагне високої зарегульованості бізнесу.
Однак у сфері трудових відносин на федеральному рівні все ж таки прийнято кілька норм, покликаних скасувати нерівність на переговорному етапі при укладанні договору про найм.
Зокрема, главою 29 Кодексу законів (Code of Federal Regulations) регулюються:
- мінімальна оплата праці США (влада штатів немає права знижувати гарантії);
- нормальна тривалість трудового тижня, способи та розмір доплати за позаурочну роботу;
- забезпечення безпеки під час виконання робочих функцій;
- обов'язкове виключення фактів дискримінації за ознаками раси, віросповідання, статі чи національності.
Законом закріплено обов'язок наймача інформувати працівників про мінімальні незнижувані вимоги. Для цього на визначних місцях необхідно розміщувати плакати, рекомендовані Департаментом праці США.
У той же час у робітників в Америці немає звичного для росіян гарантованого права:
- на оплачувану відпустку та лікарняну із збереженням заробітку;
- декретна відпустка. Законодавці лише рекомендують надавати 12 тижнів неоплачуваного перепочинку для породіль (у цей період за жінкою зберігають місце, але не грошове утримання) – The Family and Medical Leave Act of 1993;
- захисту від незаконного звільнення. Більшість штатів не ухвалили такі закони навіть на регіональному рівні, а трудові контракти Employment At-Will, які передбачають звільнення будь-якої миті, зустрічаються на кожному кроці;
- на пенсійне забезпечення по старості (крім обов'язкових 6,2%, накопичення для майбутньої пенсії за рахунок підприємства перераховуються лише відповідно до локальних нормативів компанії).
Більшість положень та норм закріплюють в індивідуальних контрактах з роботодавцем: тривалість та оплату відпочинку, гарантії вагітним, графік роботи, прийому їжі, тривалість внутрішньозмінних перерв та інше.
Залежно від політики компанії до списку соціальних гарантій можуть входити і оплачувана відпустка, і декрет, і пенсійні відрахування, і додаткові внески на медичне страхування.
Для іноземних громадян робота в Америці знайдеться за умови, що людина прибула в країну легально і отримала дозвіл на роботу. При цьому право на працевлаштування отримують лише ті, хто має тимчасову робочу чи учнівську візу, претендує на статус біженця, оформив грін-кард або має намір одружитися з американцем.
Російським та українцям, які приїхали за океан за туристичною візою, треба знати, що влаштуватися на офіційну роботу за нею не вийде.
Правила нарахування заробітної плати
На відміну від Росії, у США стандартним періодом нарахування та виплати зарплати вважається тиждень. Відповідно до законодавчого визначення робоча сімденка не повинна починатися в понеділок вранці. Для однозначності інтерпретації даних тиждень визначають як безперервний відрізок зі 168 годин протягом 7 діб, починаючи з кожного дня та години.
Усередині цього періоду всі відпрацьовані годинники враховуються як основні (40 годин) і оплачуються за ставкою не нижчою за мінімальну (якщо працівник не виведений з-під дії федерального акта про справедливі трудові стандарти).
Всі години, відпрацьовані понад сорок, повинні оплачуватись як понаднормові – з доплатою не менше 50 % від договірної ставки. У США немає можливості вести сумований облік робочого часу, тому закон забороняє відносити переробки у рахунок майбутніх періодів чи минулих недоробок.
У роботодавця є можливість заощадити на доплаті, якщо в компанії є фахівці, яким не передбачено додаткових грошей за зайву тривалість перебування на робочому місці. Відповідно до вимог Закону "Про справедливі трудові стандарти" (Fair Labor Standards Act, FLSA) понаднормові не отримують:
- працівники, які не підпадають під захист нормативного акту;
- співробітники торгових та сервісних установ, що продають транспортні засоби, сільгоспобладнання та запчастини до них;
- працівники транспорту та сфери доставки з твердими розцінками на послуги;
- працівники ЗМІ, зареєстрованих над столиці;
- фермери;
- домашній персонал, який мешкає на одній житловій площі з наймачем;
- працівники, які не отримали атестат про середню освіту і продовжують навчання протягом робочого часу.
Практично не отримують доплати пожежники та правоохоронці, оскільки саме для них встановлено можливість підсумовувати відпрацьований час протягом 28 днів. У зв'язку з цим нарахована зарплата американського поліцейського на місяць може залишатися на середньому рівні, навіть якщо за тиждень він кілька днів працював цілодобово.
Мінімальна оплата в США
Федеральне законодавство закріплює загальну мінімальну планку погодинної оплати країною на рівні 7,25 доларів. Останній раз мінімальна зарплата в Америці за годину переглядалася у 2009 році у Законі “Про справедливі трудові стандарти” (Fair Labor Standards Act, FLSA). Однак під дію цього акта підпадають не всі роботодавці та не всі категорії працівників.
Так, під захистом FLSA знаходиться персонал організацій:
- річний оборот яких перевищує 500 000 доларів;
- підпадали під дію Акту до 31 березня 1990 року (до зміни критеріїв відповідності);
- які ведуть міждержавну торгівлю або залучені до процесу створення товарів для неї;
- пов'язаних з обслуговуванням лікарень та їх пацієнтів, шкіл, вузів та садків;
- що належать до держсектору.
Водночас з-під дії закону виведено:
- виконавчі та адміністративні фахівці, затверджені Департаментом праці, у тому числі адміністративні працівники, викладачі та вчителі та інші високооплачувані професії у США;
- сезонні працівники, співробітники розважальної сфери, моряки на іноземних суднах та персонал рибальських виробництв, співробітники невеликих газет та доставники преси;
- персонал сільгоспвиробника, який використовує найману працю не довше 500 людино-днів на рік;
- домашній персонал з нерегулярною зайнятістю, наприклад, няні (якщо заробіток такого працівника перевищує 1900 доларів/рік або людина працює всі 8 годин на день у кількох наймачів, то вона підпадає під захист FLSA);
- віддалені працівники, а також ті, хто проживає на території чи за рахунок підприємства, отримує харчування чи інші блага;
- люди з частковою втратою працездатності (інваліди);
- студенти.
За нормами FLSA мінімальна зарплата не однакова всім працівників. Градація ставок представлена у таблиці.
| Категорія співробітника | Розмір мінімальної оплати, дол/год. |
|---|---|
| Загальна ставка для працівників, які відпрацювали 40 годин на тиждень | 7.25 |
| Члени колективу, які регулярно отримують чайові понад 30 доларів за місяць | 2,13 (за умови, що зарплата за місяць не буде нижчою за мінімальну) |
| Співробітники віком до 20 років (протягом перших 90 днів працевлаштування) | 4.25 |
Встановлювати свій мінімум уповноважені законодавчі збори кожного штату. Наприклад, у Майамі за годину заплатять 8,46 доларів, у Лос-Анджелесі – 11 доларів, а у Нью-Йорку великі роботодавці з початку 2021 року повинні платити своєму персоналу 15 доларів за 60 хвилин роботи.
Ті штати, де власне обмеження було затверджено, повинні дотримуватися федеральних норм (щонайменше 7,25 дол/час). Для простоти орієнтування Департамент праці надає інтерактивну картку, на якій позначено мінімальну зарплату за штатами США.
Середні доходи працюючих в Америці
Загальний показник середньої годинної зарплати по країні у березні 2021 року досяг 23,24 дол. Оскільки в США прийнято нараховувати доходи щотижня, то усереднений щомісячний заробіток представлений як оплата за 160 відпрацьованих годин – 3 718,40 доларів за місяць.
За підсумковою статистикою за 2021 рік щомісячний дохід висококваліфікованих працівників склав 4520 доларів, показавши зростання порівняно з 4330 дол/міс у 2021 році. Некваліфікована праця оплачується скромніше: у середньому 1960 дол/міс у 2021 році проти 1760 дол/міс у 2021 році.
Середня погодинна оплата за галузями
Погодинна зарплата за галузями дещо відрізняється від узагальненого показника.
| Галузь | Доларів/година |
|---|---|
| Гірнича справа | 33.06 |
| Будівництво | 30.45 |
| Виробництво продукції тривалого та короткострокового користування | 27.43 |
| Гуртова торгівля | 31.26 |
| Різниця | 19.4 |
| Транспорт та зберігання цінностей | 24.67 |
| Комунальні послуги | 41.74 |
| Інформаційна сфера | 41.71 |
| Фінансова діяльність | 35.54 |
| Освіта та охорона здоров'я | 27.45 |
| Тимчасове розміщення іногородніх та організація дозвілля | 16.39 |
Рейтинг зарплат за професіями
Так склалося, що зарплата лікаря США сприймається мігрантами як недосяжна мрія. Навіть якщо у себе на батьківщині людина по праву вважалася добрим фахівцем, після приїзду в Америку все потрібно починати наново, оскільки без підтвердженого диплома та знання мови ліцензію лікаря просто не видадуть. В інших галузях проблеми можуть виявитися тими самими.
У таблиці нижче наведено середні показники для молодих спеціалістів різних професій (зі стажем 2-3 роки).
| Професія | Діапазон значень (мінімум-максимум за місяць) | Середня зарплата, доларів/місяць |
|---|---|---|
| Лікар широкого профілю | 8 885-10 740 | 9741 |
| Медсестра у лікарні | 4 054-4 983 | 4505 |
| Адвокат, юрист в компанії | 5 233-6 432 | 5869 |
| Перекладач | 4 054-4 901 | 4477 |
| Архітектор | 4 439-5 416 | 4951 |
| Будівельник | 2 304-3 386 | 2838 |
| IT-спеціаліст, програміст | 5 026-6 211 | 5662 |
| Моряк | 2 259-3 337 | 2845 |
| Поліцейський | 2 862-4 441 | 3599 |
| Пожежний | 2 459-3 616 | 3002 |
| Бухгалтер | 3 576-4 448 | 3991 |
| Дальнобійник, водій вантажівки | 2 339-3 629 | 2939 |
| Таксист | 2 231-3 279 | 2730 |
| Бармен | 2541-3 943 | 3196 |
| Різноробочий (на будівництві, заводі, що видобуває підприємство) | 2 148-3 157 | 2627 |
Щоб скласти зразкове уявлення про те, які зарплати в США за спеціальностями можуть запропонувати досвідченішим працівникам, можна скористатися сервісом Paywizard.org.
На прикладі тих же лікарів можна побачити, що фахівець із 10-річним стажем отримуватиме вже 11 561 дол/міс у середньому, а анестезіолог із тим самим досвідом роботи – 12 429 дол/міс.
Як варіант, для іноземця куди простіше знайти гарне місце, якщо до нової країни вони поїхали, маючи категорію висококласного водія вантажних машин. Середня заробітна плата водія в Америці, якщо він довів високу кваліфікацію та отримав дозвіл на роботу, може досягати 4500 дол/міс.
Приклади нерівності у країні рівних можливостей
Кодекс федеральних законів США, у частині, що стосується рівних можливостей зайнятості, та Закон “Про рівну оплату” від 1963 року забороняють будь-які форми дискримінації за ознакою:
- підлоги;
- релігії;
- національності.
У кожному штаті є право доповнювати список новими категоріями, наприклад, за принципом сексуальної орієнтації чи політичних поглядів. Однак на практиці нерівність все ж таки зберігається:
- жінки в Америці отримують на 25% менше за чоловіків. Щорічно 8 квітня в країні навіть відзначають День рівних зарплат, що знаменує той факт, що жінки зароблять річну оплату чоловіків лише за 15 місяців і 8 днів;
- у деяких галузях випускники рядових вузів отримують менше за тих, хто отримав диплом престижного коледжу чи університету, – різниця може досягати 20 %;
- доходи латиноамериканців та афроамериканців нижчі майже на третину.
Не можна сказати, що такий стан є залізним правилом для всіх сфер життя. Наприклад, зарплата інженера в США не залежить від престижності його диплома, оскільки у всіх вишах вивчають один і той самий набір технічних дисциплін.
Є зворотні ситуації щодо національних відмінностей. Статистика показує, що азіати заробляють навіть більше, ніж працівники європейської раси майже на 12%, причому така динаміка зберігається і серед чоловіків, і серед жінок.
Залежність доходів від місця проживання
p align="justify"> Середньостатистичні дані відображають ситуацію в цілому по країні, проте економічне благополуччя поширене по території США нерівномірно. Географічно найбільш заможними вважатимуться штати Тихоокеанського узбережжя. Наступними за величиною доходів йдуть федеральні суб'єкти березі Атлантики. Замикаючу роль відводять центральним штатам.
Якщо не концентрувати увагу лише на мегаполісах на кшталт Нью-Йорка, а проаналізувати показники в середньому по кожному штату, то найвищі прибутки декларують жителі Аляски. До заможних відносять також Арізону, Вашингтон, Каліфорнію, округи Колумбія і Массачусетс.
На іншому кінці шкали прибутковості найманої праці знаходяться Айдахо, Канзас, Луїзіана, Оклахома, Юта, Вісконсін та Вайомінг.
Податкові утримання із зарплати
З ініціативи президента Трампа в грудні 2021 року було остаточно схвалено нову податкову реформу платитимуть працівники до федерального бюджету.
Зокрема, у менший бік змінили відсоткові утримання з ПДФО (Federal Income Tax) та збільшили податкові відрахування. Розміри платежів у кожному штаті затверджують лише на рівні місцевих законодавчих зборів.
| Найменування утримання | Законодавчий рівень | Ставка |
|---|---|---|
| Прибутковий податок (Federal Income Tax) | Федеральний | Сім рівнів прогресивного податку вже з 2019 звітного року (з розрахунку на одного платника): до 9700 дол/рік - 10%; до 39 475 дол/рік - 12%; до 84 200 дол/рік - 22%; до 160 725 дол/рік - 24%; до 204 100 дол/рік - 32%; до 510 300 дол/рік - 35%; все, що понад 510 300 дол/рік – 37 %. |
| Прибутковий податок штату (State Income Tax) | Рівень штату | 0–13,3 % (прогресивна шкала та фіксовані ставки по кожному суб'єкту представлені тут) |
| Внески на соцстрахування (Social Security Tax) – для виплати різноманітних посібників | Федеральний платіж | 6,2% утримання із працівника + 6,2% доплата від наймача = 12,4%. Ця ставка не максимальна, додаткові внески може гарантувати сама компанія або перераховувати від свого імені працюючий |
| Внески на страхування здоров'я (Medicare Tax) | Федеральний платіж | 1,45% за рахунок працівника + 1,45% із коштів роботодавця = 2,9% (максимальний поріг для нарахування у 2019 році – 132 900 доларів на рік). |
Додатковий місцевий ПДФО стягують не скрізь.Наприклад, у Вайомінгу, Вашингтоні, Техасі, Південній Дакоті, Неваді, Флориді та на Алясці працюючих звільнено від утримань до бюджету штату, а у восьми регіонах встановлено фіксовану ставку. Але найвищі відрахування за 2021 рік заплатять мешканці Каліфорнії.
Спеціалісти, які працюють за наймом у одного роботодавця, можуть розраховувати на те, що компанія сама перерахує за них прибутковий податок і соціальні внески. Проте з 2021 року набули чинності податкові зміни, що торкнулися не лише розміру ставок, а й принципів обчислення відрахувань.
Щоб розуміти, наскільки реформа президента Трампа торкнулася кожної людини, можна вдатися до професійної допомоги бухгалтера, а можна отримати загальне уявлення, використовуючи калькулятор нової податкової системи.
Є також низка безкоштовних сервісів, які допомагають визначити суми податкових зобов'язань, відрахувань, а також подати звітність:
- всі одержувачі доходів у США можуть використовувати для подання декларацій сервіс Turbotax або онлайн-калькулятори для різних ситуацій (для підприємців, сімей з утриманцями, фрілансерів та студентів);
- оцінити потенційну суму податкового повернення можна за допомогою TaxCaster;
- калькулятор для розрахунку федерального прибуткового податку та відрахувань представлений і на офіційному сайті IRS.
Прожитковий мінімум та склад типових витрат
Відповідно до зібраної на кінець 2021 року інформації, доходи та витрати в США для різних категорій споживачів виглядають приблизно так.
| Тип витрат | Середньостатистична сім'я з 4 осіб, дол/міс | Дорослий, що самостійно проживає, дол/міс |
|---|---|---|
| живлення | 535-860 | 135-220 |
| Проживання | 950-1 420 | 595-855 |
| Транспорт | 120-170 | 60-86 |
| Витрати на медицину та підтримання здоров'я | 160-250 | 40-63 |
| Освіта та виховання дітей | 50-100 | 0 |
| Інші витрати | 91-140 | 42-61 |
За даними сайту Wageindicator, «чистий» прожитковий мінімум для сім'ї (двоє батьків + двоє дітей) за 2021 рік становить 1191-1838 дол/міс.
Оскільки в Америці зарплата вказується без розрахунку та утримання податків, валовий показник достатнього щомісячного доходу має бути в межах 1540-2370 дол/міс. Самотньому жителю США в 2021 році було достатньо заробляти 1130-1660 доларів на місяць.
Інформація збирається за допомогою онлайн-опитування та враховує усереднені ціни в США на послуги, харчування та проживання.
Порівняння принципів трудового та податкового права США та Росії
На всіх тих, хто вважає російську систему нарахування податкових зобов'язань та формування утримання із зарплати складною, чекає неприємний сюрприз при працевлаштуванні в США. Все тому, що в Росії діють єдині федеральні правила щодо оподаткування доходів юридичних осіб та надання відрахування з ПДФО. У відання регіональних законодавців передали право доповнювати список загальноросійських пільг та фіскальних відрахувань.
Податкова система та принципи формування заробітку в США в цьому сенсі набагато складніше:
- незалежні види податків і зборів можуть встановлюватися як на федеральному, а й у місцевому, і муніципальному рівнях;
- в Америці добре розвинена культура особистого страхування (на медобслуговування, від безробіття та нещасного випадку на підприємстві), яка ніяк не приживеться до РФ;
- діє і аналог МРОТ у США, проте його суть у тому, щоб встановити для окремих категорій співробітників мінімальну планку погодинної оплати;
- із зарплати можуть утримуватись не лише обов'язкові внески на медстрахування, а й за добровільно укладеними договорами, тому у двох рівних фахівців сума «чистого» заробітку не буде однаковою.
Не порадує вихідців із колишнього СРСР та правила побудови відносин між наймачем та найманими особами. Ступінь законодавчої захищеності працівника РФ у рази вище, ніж у капіталістичній Америці.
Незвично для російського сприйняття також те, що традиційно низькооплачувані професії в Росії виявляються досить прибутковими за океаном. Вітчизняні бюджетники дуже дивуються, коли дізнаються, що заробітна плата вчителів у США перевищує середньостатистичний рівень. Наприклад, зарплата викладача початкової школи із 25-річним стажем становить близько 6 000 доларів/місяць.
Висновок
Америку заведено називати країною великих можливостей. Однак це не означає, що кожному іммігранту приготоване блискуче та безхмарне майбутнє. Нераціонально будувати плани переїзду, ґрунтуючись на даних із серіалів.
Навіть якщо мігрант має достовірну інформацію про те, скільки заробляють у Нью-Йорку, це не означає, що всі ці місця вакантні. Розраховувати на здобуття хорошої посади з гідною платою можуть лише люди з освітою (підтвердженим іноземним дипломом) та знанням мови.
Проте значна частина перспективних вакансій у комерційному та державному секторах підходить виключно для громадян США.
